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15
4 月
2015

第三方支付專法「電子支付機構管理條例」相關法令之實施

我國於103年網路交易市場規模約為新台幣8,800億元,個人及網路商店估算已超過10萬家。為降低網路交易風險,許多人會透過「代收轉付服務公司」來收款,即一般通稱的「第三方支付」。例如,在e-bay網站交易,可透過PayPal來進行款項收付,買方也可先儲值再購物;yahoo奇摩之輕鬆付、pchome之支付連也有提供收款服務。
過去,由於並無專法規範「第三方支付」,國內業者是否能提供儲值功能的問題,備受爭議,電子商務市場發展也受到阻礙,而第三方支付之潛在風險,也因為欠缺專法而未能有效控管,例如業者吸收資金後挪用資金或惡意倒閉、可能產生之洗錢防制漏洞、網路個資安全等等。如何在電子商務市場發展、交易安全、消費者保護、金融監理、洗錢防制等多個面向考量下,取得妥適平衡安排,實為重點。
我國於104年2月間已就第三方支付制定專法「電子支付機構管理條例」,該條例將於104年5月3日施行,金管會並於104年3月31日及4月7日公布相關授權辦法,包括:
(1)「電子支付機構管理條例第三條第二項授權規定事項辦法」
(2)「與境外機構合作或協助境外機構於我國境內從事電子支付機構業務相關行為管理辦法」
(3)「電子支付機構使用者身分確認機制及交易限額管理辦法」
(4)「電子支付機構專用存款帳戶管理辦法」
(5)「電子支付機構支付款項信託契約應記載事項」
(6)「電子支付機構支付款項信託契約不得記載事項」
(7)「電子支付機構管理條例第二十一條第六項授權規定事項辦法」
(8)「電子支付機構作業基準辦法」
(9)「電子支付機構內部控制及稽核制度實施辦法」
(10)「電子支付機構業務管理規則」
(11)「電子支付機構清償基金組織及管理辦法」
(12)「電子支付機構業務定型化契約應記載事項」
(13)「電子支付機構業務定型化契約不得記載事項」
此外,中央銀行並於104年4月10修訂「非銀行支付機構儲值款項準備金繳存及查核辦法」,規範電子支付機構提撥準備金之標準。
上述各辦法將於104年5月3日與「電子支付機構管理條例」併同實施生效。
l           「電子支付機構管理條例」相關法令要點
電子支付機構(通稱之第三方支付業者)乃以網路或電子支付平臺為中介,使用者可以向電子支付機構申請帳戶(即電子支付帳戶),做為資金移轉與儲值之用,電子支付機構可以經營代理收付實質交易款項、儲值、電子支付帳戶間款項移轉及其他金管會核定之業務。相關法令要點如下:
1、    金管會核可:原則上,業者必須向金管會申請核可設立電子支付機構,但如果只有經營代理收付業務,並且所保管使用者代理收付款項,1年的日平均餘額並未超過新台幣10億元者,業者尚無須向金管會申請設立電子支付機構,回歸一般商業管理規範即可。
2、    資本額之限制:最低實收資本額為新台幣5億元,但僅辦理代理收付業務者,最低實收資本額為1億元。
3、    儲值幣別及上限:得為新台幣或外幣,但儲值金額不得超過等值新台幣5萬元,電子支付帳戶間款項移轉,每筆不得超過新台幣5萬元。
4、    信託或履約保證:電子支付機構必須將客戶儲值及代理收付款項交付信託或取得銀行履約保證。
5、    銀行:款項之匯付保管、幣別兌換仍需透過銀行辦理,因此電子支付機構在網頁上必須說明配合之銀行及參考之銀行牌告匯率。
6、    準備金及清償基金:專營之電子支付機構收受儲值款項達一定金額者,應提繳準備金,專營或兼營之電子支付機構均應提撥資金設置清償基金。
7、    消費者權益保護:應有消費者權益保障措施及紛爭處理程序。此外。電子支付機構與使用者間之契約,應符合「電子支付機構業務定型化契約應記載事項」及「電子支付機構業務定型化契約不得記載事項」。例如,業者不得於契約中規定僅就故意及重大過失負責(排除過失責任),業者不得未經通知片面修約、解約,不得訂定款項使用期限,不得任意凍結帳戶等。
8、    跨境業務及交易結算及清算機制:得辦理跨境業務,並應有結算清算機制。
9、     境外機構:境外機構須於我國申請許可設立電子支付機構,始得在我國境內經營業務;未經金管會核准,任何人不得與境外機構合作或協助其於我國境內從事電子支付機構業務。
10、  洗錢防制:應符合洗錢防制相關法令,並建立監控機制。
11、   資安、內控、稽核及風險控管:業者應建置符合法令規範之資訊系統,就個資保密,並建立內控、稽核、風險控管機制、
12、   資金運用之限制:電子支付機構僅得將儲值款項做為銀行存款、政府債券、國庫券、可轉讓定存單、其他金管會核准之金融商品。